De Nederlandse Belastingdienst houdt toezicht op banktransacties wanneer er vermoedens zijn van onregelmatigheden. Volgens de Nederlandse wetgeving moeten schenkingen worden aangegeven via de schenkingsbelasting. Daarnaast zijn de anti-witwasmaatregelen (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme – Wwft) cruciaal voor het voorkomen van illegale activiteiten en het waarborgen van de integriteit van het Nederlandse financiële systeem. Deze maatregelen leggen verplichtingen en beperkingen op aan zowel burgers als financiële instellingen.
Een van de verplichtingen van de instellingen is juist het monitoren van transacties. De instellingen moeten financiële transacties controleren en analyseren om verdachte transacties op te sporen. Dit houdt in dat er geautomatiseerde systemen moeten worden geïmplementeerd die ongebruikelijke patronen in financieel gedrag identificeren.
Wat is de limiet van de belastingdienst voor niet-aangegeven bankoverschrijvingen?
De limiet van de belastingdienst voor bankoverschrijvingen die moeten worden aangegeven, is 10.000 euro. Deze drempel heeft als doel, zoals gezegd, mogelijke niet-aangegeven donaties op te sporen en belastingontduiking te voorkomen. Overboekingen van meer dan 6.000 euro worden echter ook gecontroleerd door de belastingdienst op grond van wet 10/2010 ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme.
Als een gift niet wordt aangegeven, kan dit verschillende boetes tot gevolg hebben. De belastingdienst legt namelijk boetes op die variëren van minimaal 600 euro tot 50% van de waarde van de niet-aangegeven gift. Bovendien kan de overtreder, afhankelijk van de ernst van de overtreding, een openbare of besloten berisping krijgen.
Door dit soort transacties correct aan te geven, voorkomt u sancties. Daarom kan elke overboeking van meer dan 6.000 euro worden gecontroleerd door de belastingdienst en moeten overboekingen van 10.000 euro verplicht worden aangegeven. Aangezien transacties tussen familieleden zeer gebruikelijk zijn, moet bij transacties die als schenking worden beschouwd, worden voldaan aan de verplichtingen van de successie- en schenkingsbelasting.
Verplichtingen jegens de belastingdienst
Burgers die met aanzienlijke geldbedragen omgaan, moeten ook aan verschillende verplichtingen jegens de belastingdienst voldoen.
- Internationale transacties en overmakingen. Geldovermakingen naar of vanuit het buitenland van meer dan 10.000 euro moeten worden aangegeven. Dit geldt zowel voor bankoverschrijvingen als voor betalingen via andere betalingssystemen.
- Geld op reis. Een persoon die Spanje binnenkomt of verlaat met 10.000 euro of meer, of het equivalent daarvan in een andere valuta, moet dit aangeven bij de douane.
- Contante stortingen en opnames. Er bestaat een verplichting om contante geldbewegingen binnen ons land aan te geven wanneer de bedragen hoger zijn dan 100.000 euro.
